Donazione di beneficenza come deduzione fiscale di assicurazione sulla vita intera a buon mercato

Più del 95% delle famiglie americane dà in beneficenza. Alcuni lo fanno sotto forma di volontariato nel tempo nei fine settimana, per esempio, mentre altri lo fanno donando denaro o altri oggetti di valore. Per le persone che cercano di massimizzare le loro donazioni di beneficenza, le polizze di assicurazione sulla vita intera offrono ancora un altro modo per ripagarlo.

Secondo il Bank of America Study 2012 di High Net Worth Philanthropy, il 62% delle persone donano in beneficenza perché vogliono restituire alla comunità, e il 32% cita i vantaggi fiscali come loro motivazione primaria. Quando stai acquistando un'assicurazione sulla vita, probabilmente stai coprendo un bisogno finanziario. Più tardi, se quel bisogno scompare, usarlo per beneficenza è un'alternativa al semplice prelievo di una polizza. Ad esempio, se i tuoi figli sono ormai cresciuti e non avrebbero bisogno di essere forniti in caso di morte.

Ci sono diversi modi per aiutare un'associazione benefica usando la polizza di assicurazione sulla vita.

Beneficenza come beneficiario

Puoi nominare la beneficenza come beneficiaria, permettendogli di raccogliere tutto o una parte del tuo beneficio di morte quando muori. Poiché mantieni la proprietà della politica, puoi cambiare idea in un secondo momento, scegliendo un beneficiario diverso se la tua situazione o le tue preferenze cambiano. Mentre questo consente una detrazione fiscale di proprietà, non ha molti benefici a breve termine.

Trasferimento della proprietà della politica in beneficenza

Il trasferimento della proprietà della polizza alla tua organizzazione benefica fornirà i migliori vantaggi fiscali a breve termine attraverso una detrazione dell'imposta sul reddito.

Donando la polizza di assicurazione sulla vita, si è generalmente in grado di detrarre il valore equo di mercato della polizza dalle proprie imposte sul reddito. Questo potrebbe equivalere a decine di migliaia di dollari, a seconda delle specifiche della tua politica. Ma questo non è l'unico beneficio dell'imposta sul reddito della donazione delle polizze.

Se decidi di trasferire la proprietà della tua intera polizza vita in beneficenza, l'ente di beneficenza diventa sia l'assicurato che il beneficiario. Possono incassare la polizza o mantenerla per il resto della tua vita. In generale, se scelgono di mantenere la politica, continuerai a pagare i premi come avevi prima. Questi premi sono ora deducibili dalle tasse, tuttavia, a differenza di quando eri il contraente. Ciò significa che oltre a dedurre l'equo valore di mercato della tua polizza, puoi detrarre i premi che paghi ogni anno.

Certo, ci sono dei limiti per la sottoscrizione della tua polizza. Se la "base" della tua politica è inferiore al valore equo di mercato, l'importo di base è l'importo che ti sarà consentito detrarre. La base è l'importo totale dei premi che hai pagato sulla polizza, meno eventuali prelievi o pagamenti ricevuti fino alla donazione. La tua compagnia di assicurazione può determinare quale sarà la tua detrazione; chiedi prima di prendere una decisione definitiva.

Per molti, la donazione di un'intera polizza assicurativa sulla vita permette loro di dare più di quanto sarebbero in grado di fare se stessero donando denaro. Se la polizza di assicurazione sulla vita non è più necessaria o i benefici fiscali sono considerati una priorità, è un atto di beneficenza che offre molteplici vantaggi.

Immagine dell'ombrello tramite Shutterstock.