IRA o 401 (k)? Una guida per decidere

Roth IRA vs 401k - Which Is Better To Invest In? (GUIDE)

Di Kathryn Hauer, CFP

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Le regole per i piani pensionistici possono essere fonte di confusione. Differenti limiti e requisiti relativi a contributi, prelievi, entrate e imposte rendono difficile determinare il posto migliore per i vostri risparmi. Ci sono interi corsi dedicati alle complessità dei vari piani, ma è possibile avere una buona idea delle basi con pochi dettagli chiave.

Quindi qual è la differenza tra un 401 (k) e un IRA? Per i principianti, un 401 (k) è un piano di risparmio previdenziale offerto a voi attraverso il vostro lavoro e gestito dal vostro datore di lavoro. Un IRA, d'altra parte, è un piano di risparmio previdenziale che si imposta e gestire da soli.

Esistono due tipi principali di IRA: tradizionale e Roth. Le principali differenze tra di loro risiedono quando tu paghi le tasse e che cosa si paga la tassa. Con un IRA tradizionale, puoi rimandare le tasse. Differimento fiscale significa che quest'anno non devi tasse sul denaro che hai appena versato (quindi la tua bolletta fiscale del 2015 è ridotta), ma dovrai pagare le tasse sul denaro che toglierai dall'account in seguito. L'ipotesi è che ti troverai in una fascia di contribuzione più bassa quando ritirerai i soldi in pensione, quindi finirai per pagare meno tasse che se avessi pagato la tassa in anticipo. Con un Roth IRA, paghi le tasse sui tuoi contributi, ma non sui tuoi prelievi.

Questi tipi di piani si differenziano anche per quanto riguarda i limiti di contribuzione e reddito. Il grafico seguente non è esaustivo, ma illustra come le regole sul trattamento fiscale, sul reddito e sul contributo variano tra i tipi di piani previdenziali più comuni:

	401 (k)	IRA tradizionale	Roth IRA
Trattamento fiscale	I contributi sono fiscale differita. significa che hai messo i soldi che tu non ho pagato l'imposta sul reddito - almeno non ancora. Quando si effettuano prelievi dall'account in un secondo momento, si pagano le tasse sul denaro che si estrae - sia i contributi che gli eventuali guadagni di investimento (sotto forma di interessi, dividendi o utili).	Come con un 401 (k), i tuoi contributi sono fiscale differita. Metti i soldi che hai imposta sul reddito non pagata (ancora), e paghi le tasse sul denaro che ritiri più tardi (sia i contributi che i guadagni).	I contributi sono post-tax. Metti i soldi che hai tasse già pagate. Ciò significa che il tuo reddito imponibile non è ridotto, come sarebbe con i contributi tradizionali IRA o 401 (k). I tuoi prelievi durante la pensione sono senza tasse. Il grande vantaggio di un Roth è che non devi pagare le tasse sui guadagni degli investimenti nel tuo account, come faresti in un IRA tradizionale.
Limiti di contribuzione	Il massimo che puoi contribuire a un 401 (k) nel 2015 è $18,000.	Il contributo fiscale massimo differito per il 2015 è $5,500. Se sei coperto da un piano di pensionamento al lavoro - come ad esempio un 401 (k) - ci può essere un limite alla percentuale del tuo contributo è differita in base al reddito (vedi sotto). Se non sei coperto da un piano di pensionamento al lavoro, è possibile contribuire con l'intero importo delle imposte differite.	Il contributo massimo per il 2015 è $5,500. Tuttavia, se il tuo reddito supera determinati limiti (vedi sotto), il tuo contributo consentito può essere ridotto o eliminato. (Tuttavia, è possibile convertire un IRA tradizionale in un Roth IRA anche se il tuo reddito supera il limite.)
		NOTA: Il massimo annuale di $ 5.500 è a combinato limite per tutti dell'IRA di un individuo - sia tradizionale che Roth. In altre parole, puoi inserire un totale di $ 5,500 nei tuoi IRA, non in $ 5,500 ciascuno.
Contributi "Catch-up"	Se hai almeno 50 anni, puoi contribuire con un ulteriore $6,000 al tuo 401 (k) nel 2015.	Se hai almeno 50 anni, puoi contribuire con un ulteriore $1,000 quest'anno.	Se hai almeno 50 anni, puoi contribuire con un ulteriore $1,000 quest'anno.
		NOTA: Come con il limite di contribuzione regolare, il limite di $ 1.000 sui contributi di recupero è a combinato limite che si applica a tutti dell'IRA di un individuo.
Limiti di reddito	Nessun limite di reddito. Chiunque può contribuire al massimo.	Se sei coperto da un piano di pensionamento al lavoro e il tuo reddito è superiore a $ 61.000 se single o $ 98.000 se sposati, quindi il contributo fiscale differito sarà limitato - maggiore è il tuo reddito, meno puoi contribuire con le imposte differite. Se guadagni più di $ 71.000 se single o $ 118.000 se sposati, nessuno dei tuoi contributi è soggetto a differimento delle imposte.Se non sei coperto da un piano di pensionamento al lavoro, quindi è possibile effettuare il pieno contributo fiscale differito, indipendentemente dal reddito.In ogni caso, puoi versare denaro in aggiunta al tuo contributo in differita - anche oltre il limite di $ 5,500 - ma l'eccesso è non soggetto a imposte. (Ha poco senso contribuire oltre il limite tassato in quanto non si ottengono i benefici fiscali e il denaro è bloccato per molto tempo.)	Se sei single, il tuo contributo Roth IRA è consentito ridotto se guadagni più di $ 116.000 all'anno, e tu non può contribuire affatto se guadagni più di $ 131.000. Se sei sposato, i limiti corrispondenti sono $ 183.000 e $ 193.000. Questi limiti si applicano senza riguardo se sei coperto da un piano di pensionamento al lavoro.
prelievi	In generale, i prelievi (noti anche come "distribuzioni") sono tassati come reddito ordinario. I prelievi prima dei 59 anni sono soggetti a un ulteriore penalità fiscale, sebbene tale pena possa essere derogata in alcuni casi.	In generale, i prelievi sono tassati come reddito ordinario. I prelievi prima dei 59 anni sono soggetti a un ulteriore penalità fiscale, ma la pena può essere cancellata in alcuni casi.	Prelievi di contributi sono untaxed. Prelievi di guadagni di investimento sono untaxed se fatto dopo i 59 anni e mezzo e hai avuto il Roth IRA per almeno cinque anni. In generale, i ritiri dei guadagni prima dei 59 anni sono tassatie potrebbe essere applicata una penale aggiuntiva.