Pianificazione fiscale iniziale per una migliore gestione del flusso di cassa |

I proprietari di piccole imprese sanno che una bolletta fiscale più grande del previsto potrebbe mettere una chiave nella gestione dei flussi di cassa della loro azienda, uno scenario che tutti sono desiderosi di evitare. Ma prevedere con precisione i tuoi obblighi fiscali può sembrare difficile, in particolare quando sei impegnato a gestire un'azienda. Non solo, le leggi fiscali cambiano di anno in anno.

"Molti proprietari di piccole imprese non hanno idea di cosa dovranno pagare in tasse fino al momento di pagarli", afferma Paul Gevertzman, CPA, socio fiscale di Anchin, Block, E Anchin a New York. "Ciò può essere dovuto al fatto che non lavorano con un contabile o che non forniscono dati al ragioniere fino a quando non sono al momento giusto."

Ci sono altri motivi per cui i proprietari di piccole imprese si vedono accecati dalle loro tasse. A volte i proprietari tracciano profitti e perdite in modi diversi rispetto al metodo richiesto per le tasse, dice Gevertzman. Oppure possono aver incluso alcune spese come deduzioni che devono essere capitalizzate a fini fiscali (o ammortizzate per diversi anni) perché gli articoli acquistati vengono utilizzati per più di un anno.

Qualunque sia la ragione, essere impreparati può creare un crunch di cash flow che si ripete anno dopo anno. Incorporando la previsione fiscale nella tua strategia di gestione dei flussi di cassa, puoi interrompere il ciclo e assicurare che i fondi scorrano come ti aspetti.

Ecco quattro passaggi di pianificazione fiscale che ogni piccola impresa dovrebbe intraprendere:

1. Comprendere gli obblighi fiscali

I titolari di attività spesso trascurano determinati tipi di imposte. "Con la proliferazione del commercio online, ad esempio, le imposte sulle vendite e sull'uso sono tra le più frequenti", afferma Dane Dickler, partner di Tax and Business Services presso Marcum LLP. "Se la tua azienda ha clienti in stati in cui non hai una presenza fisica, potresti essere responsabile per la raccolta e la remissione delle vendite e l'uso delle tasse in quello stato. Oppure, se la tua azienda acquista prodotti da fornitori fuori dallo stato che non riscuotono l'imposta sulle vendite, potresti essere responsabile del pagamento. "

" Diventa molto complicato perché ogni stato ha le sue regole ", dice Dickler.

Inoltre, Gevertzman nota che alcuni comuni hanno tasse specifiche per località di cui i proprietari di attività potrebbero non essere a conoscenza. Ad esempio, la tassa di affitto commerciale della città di New York è a carico degli inquilini solo in alcune parti di Manhattan e solo per gli affitti pagati al di sopra di una determinata soglia annuale. "Gli inquilini che si spostano in un'area soggetta all'imposta, o gli inquilini i cui canoni sono aumentati, spesso non sanno che l'obbligo esiste", dice. "E se il proprietario ignaro non sta compilando i moduli fiscali corretti, in genere non verrà eseguito lo statuto delle limitazioni, il che significa che la giurisdizione può tentare di valutare la tassa nascosta fino al suo inizio."

Inoltre, i proprietari di ditte individuali o società di persone spesso dimenticano di aggiungere la tassa sul lavoro autonomo al di sopra delle loro imposte sul reddito, dice Rick Norris, CPA di Los Angeles. "Questa è la tassa Social Security e Medicare che viene solitamente pagata da un datore di lavoro per un normale dipendente W-2", dice. "Ma nella situazione di impresa individuale o partnership, tu sei il datore di lavoro, quindi paghi tutta questa tassa."

2. Metti da parte i soldi delle tasse ogni mese

Può essere allettante usare tutti i fondi disponibili per gestire e far crescere la tua attività, ma farlo significa che i soldi non saranno disponibili quando le tasse sono dovute, causando una sfida di flusso di cassa. Invece, metti da parte la percentuale delle tue entrate dovute alle tasse ogni mese in un conto di risparmio digitale che puoi dedicare esclusivamente alle tue tasse e guadagnare interessi su quei fondi.

"Se sei un proprietario di una società S guadagna uno stipendio, pagare le tasse con ogni busta paga a partire da gennaio ", dice Norris. "Questo aiuta a prevenire una grande quantità a causa di recuperare più tardi nel corso dell'anno. Se possiedi una LLC o una ditta individuale, assegna una parte di ogni estrazione a un conto di risparmio fiscale e impara a vivere sul sorteggio netto. Quindi, quando le tasse stimate sono dovute, paga da questo conto di risparmio fiscale. "

Pensa alle trattenute fiscali sui salari o alle imposte sulle vendite raccolte come "tasse sui fondi fiduciari", dice Gevertzman. Sei semplicemente il trustee che detiene questi fondi per conto di altri. Poiché non appartengono a te o alla tua azienda, non li trattano mai come tuoi.

3. Controlla regolarmente le tue proiezioni

Anche se stai meticolosamente riservando fondi per le tasse, puoi ancora finire a dover più per l'IRS di quanto inizialmente previsto. Ti stai godendo un anno di attività migliore del previsto? È bello avere profitti che non hai programmato, ma potresti trovarti con una sorpresa di cash flow. Le previsioni fiscali ti aiutano a tenere il passo con le tue proiezioni per tutto l'anno.

"La chiave è rivisitare questo spesso", dice Dickler. "Molti proprietari di piccole imprese hanno un senso generale delle loro responsabilità fiscali, ma le cose possono cambiare rapidamente. Più spesso il proprietario di una piccola impresa rivede i rendiconti finanziari intermedi, più accurata sarà la previsione di responsabilità fiscale e minore sarà la probabilità che saranno colti alla sprovvista. "

Per i suoi clienti, Norris prepara più previsioni fiscali durante anno per garantire che le proiezioni fiscali corrispondano alle loro entrate. "Il primo è intorno a maggio dopo la presentazione della dichiarazione dei redditi", dice. "Il secondo è a novembre, e poi c'è un rapido controllo sotto il cofano a dicembre per assicurarsi che le ritenute o le imposte stimate siano ancora in linea con il reddito previsto."

4. Richiedi assistenza esterna

Il codice fiscale degli Stati Uniti è lungo migliaia di pagine e cambia regolarmente. Questo non significa nemmeno contare sullo statuto fiscale in continuo mutamento degli stati e dei comuni.

Dato che è molto da tenere d'occhio, molti imprenditori si affidano ai professionisti delle tasse per aiutarli a rimanere in pista. "Ottieni il miglior professionista fiscale che ti puoi permettere", dice Gevertzman. "È abbastanza difficile per i professionisti tenere il passo con tutte le sfumature e le continue modifiche alla normativa fiscale. Consentendo a un professionista di aiutarti con le tasse, sarai in grado di dedicare tempo a fare ciò che ritieni più efficace: gestire la tua attività.

Comprendere gli obblighi fiscali e pianificare in anticipo le tasse può aiutarti a risparmiare denaro e ridurre lo stress quando le imposte la stagione arriva Questo approccio proattivo ti aiuterà a gestire meglio il flusso di cassa e a concentrarti su altri aspetti della gestione della tua attività.

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Questo non deve essere interpretato come consulenza fiscale. Dovresti sempre conferire con il tuo commercialista o consulente finanziario prima di prendere una decisione sulle tasse per te o la tua azienda.

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