Taglia le tasse prima del 1 gennaio: regola le nuove regole

Dicembre non è tradizionalmente considerato come il tempo delle imposte, ma dato che il Congresso ha approvato una revisione del codice fiscale questa settimana, ha senso prendere in considerazione di adottare ora misure per abbassare la bolletta delle tasse per il 2017 - prima di perdere le possibilità.

Ad esempio, le persone che hanno un certo controllo sulla tempistica del loro reddito potrebbero voler considerare di ritardare i soldi in entrata fino al 2018. La bolletta delle tasse riduce le aliquote dell'imposta sul reddito, inoltre offre una nuova detrazione del 20% per determinati redditi aziendali qualificati. Se pensi che le tue aliquote fiscali potrebbero essere inferiori l'anno prossimo, il rinvio del reddito potrebbe avere senso.

Continua a leggere per altri cinque modi per ridurre la bolletta delle imposte negli ultimi giorni del 2017.

1. Sii generoso

Uno dei principali cambiamenti sotto le nuove regole è un quasi raddoppio della deduzione standard, una mossa che probabilmente significa che più persone rinunceranno a catalogare. Se tendi ad essere un classificatore, prendi in considerazione il raggruppamento delle detrazioni in quest'anno per sfruttare al massimo il loro valore.

Una deduzione popolare è per i contributi di beneficenza. Non vuoi smettere di dare cause valide solo a causa di un cambiamento delle norme fiscali, ma vista la modifica, potresti considerare di raggruppare le donazioni nel 2017. (Questo presuppone che tu smetta di catalogare l'anno prossimo, e che dipenderà dal tuo propria situazione finanziaria personale.)

Puoi richiedere donazioni di beneficenza come detrazioni fiscali per il 2017, a patto che le effettui entro il 31 dicembre, e dettagliare le detrazioni sulla dichiarazione dei redditi. Donazioni di denaro, vestiti o articoli per la casa sono tutti qualificati. Molte organizzazioni non profit accettano anche auto o altri veicoli, e alcune accettano azioni che hanno apprezzato valore ma che potrebbero non essere più adatte alla tua strategia di portafoglio. Qualunque cosa tu dia, ricevi una ricevuta. Senza uno, l'IRS può annullare la deduzione delle donazioni.

Un altro metodo per dare è un fondo consigliato dai donatori, afferma Tim Steffen, direttore della pianificazione avanzata presso la società di servizi finanziari Baird, a Milwaukee. "Pensa a un fondo consigliato dai donatori come una fondazione privata in miniatura", dice. "Puoi mettere tutto il denaro che vuoi oggi, ricevi una detrazione fiscale oggi, ma puoi fare regali in beneficenza nel tempo, in più anni, come meglio credi. Non deve accadere tutto in una volta."

I contribuenti più anziani hanno un'opzione aggiuntiva. Se hai 70 anni o meno, devi prendere un importo specifico ogni anno, noto come distribuzione minima richiesta, dal tuo tradizionale conto IRA, 401 (k) o altri conti pensionistici con imposte differite. Non riuscirai a farlo entro il 31 dicembre e dovrai affrontare una rigida sanzione fiscale. Ma se trasferisci direttamente l'importo della tua distribuzione a un ente di beneficenza qualificato dall'IRS, soddisfi i requisiti di prelievo e non dovrò tasse sul denaro.

2. Considerare la raccolta di guadagni e perdite in conto capitale

Revisionare e ribilanciare il proprio portafoglio di investimenti è un buon esercizio annuale. Nonostante le nuove norme fiscali, le decisioni degli investitori in questo settore non sono troppo gravose, per così dire, dato che i tassi sulle plusvalenze a lungo termine rimangono gli stessi.

Tuttavia, gli investitori che vivono in stati con tasse elevate possono affrontare un enigma. Una nuova regola da considerare per il 2018 è il limite di $ 10.000 sulla deduzione delle imposte statali e locali sul reddito, nonché delle tasse sulla proprietà. Un investitore con utili non realizzati dovrebbe vendere titoli ora, in modo da godere della detrazione fiscale illimitata sul reddito statale disponibile nel 2017? Ciò dipenderà dalla situazione di ciascun investitore, ma i contribuenti che vivono in stati con tasse elevate dovrebbero considerare le loro opzioni.

Non lasciare che le regole fiscali dettino decisioni di investimento.

Quando si considerano solo le imposte federali, quest'anno non vi è alcun incentivo "a realizzare guadagni non realizzati, a meno che non abbia senso dal punto di vista degli investimenti o se si desidera compensare le perdite di capitale realizzate", afferma Mark Luscombe, principale analista di Wolters Kluwer Tax e contabilità a Riverwoods, Illinois.

Per un contribuente in uno stato con tasse elevate come la California, dice: "Se quest'anno guadagni i guadagni per i fini fiscali statali, quest'anno potresti avere meno problemi a detrarre le tasse statali dal tuo rendimento federale di l'anno prossimo."

Ma Luscombe dice che non si vogliono le imposte per dettare le decisioni di investimento. "Considerazioni sul valore del tempo in termini di tempo normali direbbero di aspettare fino a quando non si desidera vendere per motivi di investimento", afferma.

Con le tasse, ovviamente, ci sono raramente risposte semplici, quindi valuta attentamente la tua situazione. Ad esempio, l'acquisizione di un grande guadagno quest'anno potrebbe spingere verso l'ammontare del reddito a quel punto il valore delle deduzioni dettagliate è ridotto, dice Steffen, quindi procedere con cautela.

Non dimenticare le perdite di investimento, anche. Le persone in più classi di imposta affrontano imposte sulle plusvalenze del 15% o del 20% sull'utile di vendita delle attività a lungo termine. È possibile compensare tale imposta vendendo altre partecipazioni che hanno perso valore. Se è stato un cattivo anno d'investimento e hai più perdite di capitale di guadagni, usa fino a $ 3000 delle tue eccedenze di capitale per ridurre il tuo reddito ordinario.

Nel frattempo, se il tuo reddito è basso nel 2017, una tattica di fine anno è considerare la vendita di alcune azioni che hai detenuto per più di un anno che è aumentato di valore. Gli investitori nelle fasce di imposta del 10% o del 15% non devono pagare imposte sulle plusvalenze su tali plusvalenze a lungo termine.

3. Approfitta della tua casa

I proprietari di abitazione dovrebbero prendere nota delle nuove norme fiscali per dedurre le tasse di proprietà.Attualmente, i proprietari di case possono detrarre l'intero importo delle loro tasse di proprietà. A partire dal 2018, tale vantaggio è limitato a $ 10.000 e le imposte sul reddito statali e locali sono incluse in tale limite. Una strategia di fine anno consiste nel pagamento anticipato delle imposte ora, quindi puoi usufruire della detrazione illimitata. Mentre le nuove regole vietano in modo specifico ai contribuenti di pagare anticipatamente l'imposta sul reddito statale del 2018 nel 2017, non vi è alcuna regola contro il pagamento anticipato delle tasse di proprietà. (Ovviamente, dovrai determinare se questa mossa ha senso per la tua situazione personale).

" Check-out:Come la riforma fiscale cambierebbe la proprietà della casa

Un altro modo per aumentare le agevolazioni fiscali per la proprietà della casa è di effettuare il pagamento del mutuo di gennaio entro il 31 dicembre, spostando il suo interesse sul prestito deducibile dalle tasse in questo anno fiscale. Tieni presente che questo ti darà un pagamento in meno da dedurre il prossimo anno, quindi assicurati di aver bisogno di una pausa nel 2017.

Durante gli ultimi giorni dell'anno, è possibile adottare misure per abbassare il conto quando si presenta la dichiarazione dei redditi.

4. Fai delle mosse mediche

Le nuove norme fiscali offrono un vantaggio a coloro che richiedono una detrazione per le spese mediche: le spese dovranno superare solo il 7,5% del reddito lordo corretto per richiedere tale detrazione, in calo dal 10% precedente.

E la soglia del 7,5% è in vigore per il 2017 e il 2018, dopodiché è previsto un rialzo al 10%. Per cancellare tale soglia, prendere in considerazione la possibilità di pianificare trattamenti medici entro il 31 dicembre o di raggruppare le spese mediche entro il 2018, se possibile.

Se hai un conto spese mediche flessibili al lavoro, non sprecare quei soldi. Alcune aziende consentono ai dipendenti di utilizzare i fondi entro il marzo successivo o di portare fino a $ 500 l'anno successivo, ma altri richiedono ai proprietari FSA di utilizzare o perdere i fondi entro la fine dell'anno.

5. Paga per il college

Gli studenti ei loro genitori possono essere sollevati dal fatto che la riforma fiscale lasci da sola la maggior parte delle principali agevolazioni fiscali per l'istruzione. Ma ci sono ancora strategie fiscali da considerare.

Ad esempio, puoi pagare la retta universitaria del prossimo semestre e rivendicare il credito fiscale Opportunità americano alla dichiarazione dei redditi di quest'anno. Il credito, una riduzione in dollari per ogni imposta dovuta, può arrivare a $ 2.500 e può anche rimborsarti fino a $ 1.000 se non devi alcuna tassa. (Nota che ci sono limiti di reddito per poter beneficiare di questo credito.)

L'opzione di pagamento anticipato si applica anche ai costi scolastici che possono essere utilizzati per rivendicare il Lifetime Learning Credit, che vale fino a $ 2000 e disponibili per gli studenti oltre lo standard di quattro anni di studio universitario.

Kay Bell ha contribuito a questo rapporto.

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